Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Самозанятый или ИП: что выбрать и чем отличаются». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Если действовать без плана, предварительной проработки ниши и анализа рынка и конкурентов, то можете прогореть и потерять деньги. Документ помогает понять, сколько денег требуется на аренду помещения, закупку товаров и мебели и когда окупятся вложения.
Шаг 6: составляем бизнес-план
Вот что точно должно быть:
- Что за бизнес вы собираетесь открыть — описание товаров, примерная схема работы проекта.
- Информация об аудитории — ответ на вопрос, кто и при каких условиях будет покупать одежду, какую потребительскую проблему вы решаете.
- Финансовый расчет запуска и ведения бизнеса в первые месяцы — сколько денег потребуется, на что они уйдут и когда окупятся вложения.
Открытие магазина одежды — недешевое удовольствие и требует от 2 до 6 млн рублей, при этом от 1 млн уйдет на закупку ассортимента на два месяца вперед.
Срок окупаемости — 1,5-2 года.
Примерные расходы на открытие магазина одежды:
| Статья расходов | Сумма, тыс. руб. |
|
Аренда помещения |
200 000 |
|
Подготовка помещения: покраска стен, перепланировка |
500 000 |
|
Торговое и кассовое оборудование |
500 000 |
|
Закупка товара на 2 месяца |
от 1 000 000 |
|
Реклама и продвижение |
80 000 |
|
Работа персонала |
100 000 |
|
Прочие расходы |
20 000 |
|
Итого |
2 400 000 |
Шаг 11: работаем с маркировкой одежды
В России действует обязательная маркировка одежды. Маркировать нужно детскую одежду, некоторые позиции мужской и женской, а также спецодежду.
| Код ОКПД 2 | Код ТН ВЭД | Расшифровка кода |
|
14.11.10 |
4203 10 000 |
Предметы одежды, в том числе рабочая одежда, из натуральной или композиционной кожи |
|
14.13.21 |
6201 |
Пальто, дождевики, куртки, плащи, плащи с капюшонами, анораки, ветровки, штормовки и аналогичные текстильные изделия, женские или для девочек, кроме трикотажного или вязаных |
|
14.13.31 |
6202 |
Пальто, дождевики, куртки, плащи, плащи с капюшонами, анораки, ветровки, штормовки и аналогичные текстильные изделия, женские или для девочек, кроме трикотажного или вязаных |
|
14.14.13 |
6106 |
Блузки, рубашки и батники, женские или для девочек, трикотажные или вязаные |
Какое ИП лучше открыть для начинающих: таблица с достоинствами и недостатками
Направления индивидуального предпринимательства различны по режимам налогообложения. Они представлены в таблице.
| Название налогового режима | Налог, который уплачивается | Ограничения по направлениям деятельности | Объект налогообложения и ставка | Налоговый период |
|---|---|---|---|---|
| ОСНО (общая система) | НДФЛ | Нет | Доходы (13%) | Год |
| УСН (упрощенный) | Единый налог | Нет | Доходы (6%) и доходы за вычетом расходов (15%) | 3, 6, 9 месяцев |
| ЕНВД (единый налог на вмененный доход) | Единый налог | Есть | Вмененный доход (15%) | Нет |
| Патент | Стоимость патента | Есть | Потенциально вероятный доход за год (6%) | Нет |
| ЕСХН (единый сельскохозяйственный налог) | Есть | Доходы минус расходы (15%) | Полугодие или по его окончанию |
Преимущества и недостатки наличия счета
Предприниматели, имеющие расчетный счет, получают следующие преимущества:
- Рассчитываться с контрагентами, оплачивать взносы в пенсионный фонд и по медицинскому страхованию, налоги можно без посещения офиса банка;
- Возможность участия в зарплатном проекте;
- Получение кредитов по специальным программам для клиентов;
- Клиенты банка могут пользоваться дополнительными сервисами, которые предлагает кредитная организация;
- Пользоваться услугами эквайринга;
- На первую кампанию интернет-рекламы можно получить до 100 тыс. руб.;
- Повышение статуса ИП.
Расчетная система Сбербанка является достаточно надежной, и вы можете не переживать за совершение операций. Клиенты кредитной организации имеют возможность использовать дополнительные сервисы, которые позволяют выгодно вести бизнес:
- Получать консультации от профессионалов;
- Проверять контрагентов;
- Вести бухгалтерию;
- Пользоваться специальными предложениями дочерних компаний и партнеров банка.
Недостатки открытия ИП в Сбербанке:
- Наличие дополнительных расходов. Организации (или ИП) оплачивают ежемесячную комиссию за ведение банком. Любое движение денежных средств по счету (перечисление на другой счет, снятие по чековой книжке) — это дополнительная комиссия банка.
- Риск возможного ареста счета. Как правило, это происходит по инициативе налоговых органов или службы судебных приставов. При этом не всегда это может быть сделано обосновано, потребуется время, чтобы снять ограничение со счета и «разморозить» денежные средства.
- Необходимость соблюдения кассовых лимитов: все наличные, которые превышают кассовый лимит, должны быть сданы в банк для зачисления на расчетный счет.
Для регистрации своей бизнес-деятельности будущему предпринимателю необходимо соответствовать следующим требованиям.
- Гражданство Российской Федерации. Лицам, не являющимися гражданами РФ, разрешается оформление индивидуального предпринимательства только при наличии документов, которые разрешают временное проживание;
- Совершеннолетие. Регистрация лица, не достигшего 18 лет, осуществляется в том случае, если он состоит в браке, а также с разрешения родителей или органов опеки и попечительства;
- Наличие регистрации в Российской Федерации. Гражданин должен быть зарегистрирован в РФ или же необходимо предоставить документы, подтверждающие его фактическое проживание или временное пребывание по указанному адресу;
- Будущий предприниматель не должен работать на государственной службе;
- Правоспособность заявителя.
Физические лица, выполняющие свою трудовую деятельность по договору на предприятии или у другого ИП, имеют возможность дополнительной регистрации как индивидуальные предприниматели.
Какие документы нужны для открытия
Сбербанк не требует обязательной подачи в банк формы Свидетельства о постановке на учет и налоговой регистрации. Кредитная организация должна самостоятельно подать заявление в налоговую инспекцию.
Что потребуется:
- Паспорт ИП;
- Выписка из ЕГРИП;
- При открытии счета доверенным лицом должна быть доверенность на управление им и оригинал его паспорта;
- Иностранный гражданин предоставляет документ, подтверждающий легальное нахождение на территории РФ;
- Если клиент будет пользоваться электронным документооборотом, потребуется СНИЛС;
- Чтобы работать с госзаказами, необходимо представить госконтракт.
- Если деятельность предпринимателя требует лицензирования, предоставляются соответствующие лицензии и разрешения.
Бизнес-план — это важно
Не пренебрегайте стратегией развития собственного дела. Это реальный способ увидеть всю картину, включая:
- показатели по нише и объемам рынка;
- среднюю цену товаров и услуг у конкурирующих фирм, планируемую стоимость продукта;
- маржинальность;
- планируемый доход, включая и тот, который позволит выйти в ноль;
- чистую прибыль к распределению (ЧПКР).
Подсчитав се расходы и плановые доходы, вы поймете, будет ли бизнес прибыльным и через какое время. Сможете ли вы заработать в моменте или нужно подготовиться к поэтапному увеличению достатка.
Помните о необходимости сформировать подушку безопасности. Первое время получать прибыль вряд ли получится, вам придется вкладываться в развитие. Для оценки размера подушки:
- планируемые расходы умножьте на 2;
- полученный результат увеличьте еще в 3 раза.
Фискальная нагрузка вырастет
Тема изменений в налоговом законодательстве с 1 января 2023 г. рассматривалась на недавнем заседании общественно-консультативного совета по развитию предпринимательства при Минэкономики. В протоколе заседания говорится, что грядущие изменения носят «фискальный характер» и связаны «прежде всего с устойчивым дефицитом бюджета по причине снижения поступлений от экспорта сырьевых товаров, санкционными ограничениями, необходимостью обслуживания государственного долга и обеспечения государственных социальных обязательств».
Серьезные новации, которые сложно назвать позитивными, касаются грядущих мер налоговой политики в отношении в т.ч. субъектов малого предпринимательства. А в Беларуси, напомним, около 270 тыс. индивидуальных предпринимателей и порядка 100 тыс. самозанятых. Что же ожидает 370 тыс. самостоятельно выстраивающих бизнес белорусов?
Предполагается, что ИП с нового года полностью утратят возможность применять упрощенную систему налогообложения (УСН). «С целью выравнивания налоговой нагрузки между субъектами хозяйствования» власти планируют повысить ставку подоходного налога для ИП с 16% до 20%. Кроме того, планируется сократить перечень видов деятельности, занимаясь которыми индивидуальные предприниматели смогут уплачивать единый налог. А ставки по оставшимся на данном режиме налогообложения видам деятельности заметно увеличатся.
К этому стоит добавить, что планируются изменения и для самозанятых, т.е. для физлиц, получающих доход от профессиональной деятельности, но не имеющих права использовать труд наемных работников.
Известно, что самозанятые с будущего года должны будут уплачивать налог на профессиональный доход, однако не было понятно, кого именно отнесут к данной категории лиц.
В протоколе заседания общественно-консультативного совета при Минэкономики говорится, что «самозанятые лица будут иметь возможность работать только с физическими лицами, за исключением правоотношений, связанных со сдачей имущества в аренду».
Таким образом, если после доработки законодательства никаких изменений не произойдет, возможностей заключать договоры с юрлицами у самозанятых в большинстве случаев не будет.
Общая характеристика бизнеса в России: текущее состояние и перспективы
Времена, когда бизнес считался чем-то из ряда вон выходящим, признаком буржуазии или спекуляцией, давно ушли в прошлое. 90-е годы постсоветской России также позади, когда предпринимателями становились все подряд, а дела велись далеко не законными способами.
В 2023 году для бизнеса в России созданы все условия, как бы странно это ни звучало. Например:
- широкий перечень систем налогообложения – очень важный параметр для начинающих предпринимателей. Они могут выбрать наиболее подходящий вариант отчисления налогов, что в итоге зависит от формата и направленности бизнеса;
- огромный выбор бизнес-идей – в качестве собственного дела можно выбрать абсолютно любое направление, начиная от предоставления частных услуг и консультаций и заканчивая массовым производством востребованной продукции. Главное – регистрация в ФНС в качестве индивидуального предпринимателя или юридического лица, а также работа в рамках действующего налогового законодательства;
- помощь государства – правительство РФ заинтересовано в развитии малого и среднего бизнеса в стране, потому что это серьезный вклад в казну в виде налоговых отчислений. Именно поэтому государство регулярно вводит программы лояльности для предпринимателей, разрабатывает удобные условия работы, упрощает отчетность и т.д.;
- банковская система – банки, как и правительство, заинтересованы в развитии бизнеса. Это объясняется тем, что выдавая кредит предпринимателю для реализации бизнес-идеи, финансовая структура рассчитывает не только на возврат средств с процентами, но и на повторное обращение бизнесмена.
Идеи для создания бизнеса в 2023 году
С каждым годом идей для бизнеса становится все больше и больше. К примеру, если еще 5 лет назад никто не слышал о вейпинге, то сегодня электронные сигареты – чуть ли не тренд, а вейп-шопы пользуются огромной популярностью.
Барбер-шопы – если раньше мужчины брились, ровняли усы или бороду дома в ванной комнате, то сегодня очень модно посещать специальные заведения по уходу за растительностью на лице.
Тату и СПА-салоны, кафе для кошек и собак, всевозможные интернет-магазины… Вариантов для бизнеса великое множество, но большинство из них продиктованы влиянием моды. Не исключено, что еще через 5 лет татуировки перестанут быть актуальными, что приведет к резкому снижению спроса на услуги тату-мастеров.
Идея № 23. Браслеты с ёмкостью для санитайзера
Звучит уже не так удивительно, как звучало бы ещё в 2019 году, правда? Всё потому, что пандемия короновируса мир действительно изменила. И многие вещи, которые казались раньше странными теперь вошли в обиход.
Как бы люди не относились к мерам предосторожности при угрозе заболевания, санитайзерами как и масками пользуются многие. А значит, превратить эту необходимость во что-то интересное и зарабатывать на этом – хорошая идея.
Суть её в том, чтобы оборудовать простейшие браслеты, которые надеваются на руку небольшими креплениями для маленьких ёмкостей санитайзера, куда будет заливаться дезинфицирующая жидкость.
К слову, изобретать ничего не придётся. Посмотрите на Алиэкспресе – эта идея уже воплощена в жизнь. И успешно функционирует. Вашей же задачей будет либо закупать готовую продукцию и продавать её на просторах нашей страны (лучше также через интернет, там проще найти клиентов), либо оборудовать сборку подобных вещей и поставлять тем, кто будет продавать конечному потребителю.
Кстати, это не обязательно должен быть браслет. Ёмкость можно продавать и в формате брелока для ключей, и значка на свитер и всего, что угодно.
Идея № 35. Деклатеринг
Таким термином обозначают услугу «расхламления». Это направление получило развитие совсем недавно. И на удивление, спрос в некоторых странах вырос очень быстро. Суть в том, что люди сейчас нуждаются в профессиональном избавлении от бесполезных вещей, доставляющих им неудобства в квартире. От мебели до одежды.
Не путайте с обычной уборкой. Деклатеринг нацелен на то, чтобы помочь не просто убраться, а избавиться от всего, что может быть лишним, освободить место на жилплощади. И тут важно быть не просто грузчиком и уборщиком, а настоящим психологом. Потому что в природе людей – жалеть обо всём.
Не понятно пока, сможет ли такой бизнес прижиться в России, ведь наши люди особенно трепетно относятся к родному «хламу» (вспомните балконы и дачи). Но заработать на этом при должном подходе однозначно можно.
Итог
Многие из этих идей могут показаться слишком ранними. Но на самом деле это не так. Единственная сложность заключается в том, что вы будете одним из первопроходцев на этом рынке, а значит, что формировать потенциальную аудиторию тоже придётся именно вам. С другой стороны, не здорово ли это, когда именно ваша фирма будет стоять у истоков тренда?
Как узнать, на какие меры поддержки вправе рассчитывать ваша компания
Чтобы узнать, на какие меры поддержки вправе рассчитывать конкретная фирма и как безвозмездно получить субсидию на бизнес от государства в 2022 году, необходимо обращаться за разъяснениями в профильные органы организации, работающие в регионе, где работает бизнес:
- в каждом регионе имеется центр развития и содействия предпринимательству. Такие центры ведут образовательную и консультационную деятельность, помогают в спорных вопросах и информируют о государственных программах и других возможностях получить финансирование деятельности;
- налоговые органы проконсультируют по проблемам налогообложения и налоговым каникулам;
- центр занятости — по вопросу субсидии на оформление бизнеса.
Какие документы нужны для открытия
Сбербанк не требует обязательной подачи в банк формы Свидетельства о постановке на учет и налоговой регистрации. Кредитная организация должна самостоятельно подать заявление в налоговую инспекцию.
Что потребуется:
- Паспорт ИП;
- Выписка из ЕГРИП;
- При открытии счета доверенным лицом должна быть доверенность на управление им и оригинал его паспорта;
- Иностранный гражданин предоставляет документ, подтверждающий легальное нахождение на территории РФ;
- Если клиент будет пользоваться электронным документооборотом, потребуется СНИЛС;
- Чтобы работать с госзаказами, необходимо представить госконтракт.
- Если деятельность предпринимателя требует лицензирования, предоставляются соответствующие лицензии и разрешения.
Юрлицо – не выход, особенно в райцентрах
Для «смягчения удара» законопроект предусматривает возможность создания физлицами, которые зарегистрированы как ИП, юрлица, учреждаемого одним человеком. В документе прописана процедура такого изменения статуса.
При этом организационно-правовая форма (ЧУП или ООО) этих коммерческих организаций пока не определена.
Но по словам Балыкина, новый статус далеко не всегда выгоден для работающих на периферии предпринимателей. Да, регистрация стоит лишь 37 рублей (одна базовая величина), но затем появляется масса других расходов (налоги, ФСЗН, аренда офиса и т.д.). И они куда больше.
«Какой смысл создавать юрлицо стоматологу, у которого один наемный работник? Или юристу? А таковых (как и ИП, занимающихся другими услугами) на периферии очень много. А ведь именно услуги и мелкорозничная торговля – это то, чем занимаются большинство предпринимателей в небольших городах и поселках», – подчеркнул председатель Ассоциации малого и среднего предпринимательства.
Фетишизм и компанейщина
Чего же хотят добиться белорусские власти, в очередной раз не в лучшую сторону изменяя условия игры для предпринимателей?
По словам лидера бизнес-союза, они заинтересованы в переходе ИП на новый уровень, в статус юридических лиц, росте объемов выполняемых услуг и работ, и как следствие – объемов налогов в бюджеты, местные и республиканский.
«Но я не понимаю такого «фетишизма» перед юрлицами. Предприниматель и сам с удовольствием создаст юрлицо, если ему удастся развиться и перерасти уровень ИП и превратиться в большой бизнес, требующий иных правовых форм. Не надо его заставлять или ограничивать возможности ведения бизнеса», – уверен Сергей Балыкин.
К чему же приведет принятие законопроекта «Об изменении законов по вопросам предпринимательской деятельности»?
«Боюсь, мы столкнемся с очередной кампанией, на сей раз по созданию юридических лиц, которая ни к чему хорошему не приведет. Мы это уже проходили в 2007 году, когда многих ИП фактически заставили создать ЧУПы, зарегистрировав их на льготных условиях. И что же в итоге? Ничего: там, где это было экономически невыгодно, эти структуры развалились», – рассказал он.