Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Проверка адреса на массовость: цели и способы осуществления». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Когда количество юридических лиц, зарегистрированных на один и тот же адрес, становится критическим? Этот вопрос не имеет однозначного ответа, потому что ни один закон такого ограничения прямо не устанавливает. Но есть письма ФНС, которые не являются нормативно-правовыми актами, но принимаются во внимание налоговыми органами на местах.
Как проверить адрес на массовость
Законопослушные предприятия должны понимать, как проверить адрес на массовость с целью избегания неприятных ситуаций в будущем. Оформление сделки с зарегистрированным таким способом контрагентом, рассматривается в виде попытки получения налоговой выгоды. Это сопровождается риском выездной налоговой проверки.
Перед заключением сделки с новым партнером осуществляются разные виды сбора информации. Первый этап — это поиск на веб-ресурсе налоговой инспекции. При размещении по одной локации несколько компаний, это свидетельствует о фирме-однодневке. Именно последние, выступают участниками мошеннических схем. Проверить юр. адрес рекомендуется желающим одержать уникальное место регистрации. Это даст возможность избежать в будущем проблем с государственной налоговой службой и выглядеть надежнее в глазах партнеров.
Выполнить поиск вы можете самостоятельно, но достоверные данные сможет предоставить только профессионал. С подобным заданием сможет с легкостью справиться частный сыщик. Так как дело ответственное, лучше не заниматься проверкой самостоятельно и доверить ее в руки компетентных специалистов.
Опасность адресов массовой регистрации
Налоговые подозрительно относятся к юридическим лицам, которые зарегистрированы по массовому адресу, так как по опыту и наблюдениям прошлых лет это среда обитания «фирм-однодневок».
Поэтому налоговики чаще проверяют подобные компании на факт достоверности сведений в ЕГРЮЛ. Если инспекторы не нашли юридическое лицо по адресу регистрации, то могут внести запись в реестр «о недостоверности сведений» и попросить предоставить актуальные данные о расположении организации, а затем и вовсе закрыть организацию.
ФНС проверяет юридических лиц, чьи адреса регистрации впоследствии признаются массовыми, и их контрагентов на факт получения необоснованной налоговой выгоды. Если инспекторы докажут этот факт, то это грозит:
- доначислением налога;
- начислением штрафов и пеней;
- привлечением к уголовной ответственности.
Проверка наличия множественных регистраций
Часто бывает, что компании зарегистрированы несколько раз по одному и тому же юридическому адресу. Это может привести к проблемам при контроле ФНС и снижению чистоты адреса. Такое массовое использование одного и того же адреса может привести к рискам для бизнеса в будущем.
Как проверить массовость регистрации? Существует несколько способов:
- Проверка через список адресов, который контролирует ФНС. Если в этом списке есть адреса компании, то речь может идти о множественной регистрации.
- Использовать проверку на «резиновый» адрес. Такое решение часто принимают предприятия, которые хотят избавиться от массовости регистрации.
- Основное решение заключается в проверке черного списка адресов. Если в этом списке присутствует коммерческое помещение, то речь может идти о множественной регистрации.
Анализ пересечения IP-адресов
В процессе проверки адреса на массовость регистрации стоит уделить внимание анализу пересечения IP-адресов. Данный критерий позволяет исключить «резиновые» адреса, которые используются для массового регистрирования юридических лиц.
Для такого анализа можно использовать список IP-адресов, которые контролирует ФНС. Это позволит убедиться в чистоте юридического адреса и офиса, а также избежать будущих проблем.
Основные риски массовых юридических адресов – это возможность связи с «черным» бизнесом и нарушения финансовых и законодательных условий. Поэтому проверка адреса на массовость настоящее время не только уменьшает риски, но и может принести компании выгоду в будущем.
Для предприятий и компаний, которые контролируют множество адресов, такое решение может стать основой для обеспечения чистоты и безопасности бизнеса в целом.
- Плюсы:
- Обеспечение чистоты юридических адресов;
- Снижение рисков связи с мошенническими и недобросовестными организациями;
- Предотвращение нарушений и сокращение возможных штрафов и ограничений со стороны финансовых и законодательных инстанций.
- Минусы:
- Некоторые «серые» схемы регистрации массовых адресов могут быть неопределенными и остаться незамеченными.
Как можно получить юридический адрес?
В отличие от фактического местоположения, по которому можно найти непосредственно производственное помещение фирмы, этот адрес определяет нахождение ее исполнительного органа. Этот реквизит обязательно должен присутствовать в учредительной документации ООО, как основной для контактов с руководством. Поэтому именно туда будут отправляться все извещения от государственных структур, осуществляющих контроль деятельности предприятий.
Чтобы заниматься деятельностью как ООО, нужно сначала зарегистрироваться в одной из инспекций ФНС. Здесь и становятся необходимыми адресные сведения, так как п. 2 ст. 54 ГК РФ гласит:
Место нахождения юридического лица определяется местом государственной регистрации.
Часто у учредителей фирмы нет подходящего офиса, чтобы указать его в адресных сведениях. Тогда у участников есть следующие пути:
- приобрести нежилое помещение;
- арендовать его;
- найти предложение о продаже юридического адреса не массовой регистрации в интернете.
Не всегда начинающие бизнес партнеры располагают достаточно крупной суммой денег, чтобы купить помещение под офис. Тем более за имущество, принадлежащее организации, придётся платить дополнительный налог плюс коммунальные платежи. Поэтому многие предпочитают брать помещение в аренду.
Что такое адрес массовой регистрации, плюсы и минусы
Адрес массовой регистрации — это конкретный адрес, по которому зарегистрировано много юридических лиц, это может быть один офис или даже комната в жилом доме.
Такой адрес признается недействительным, а федеральная налоговая служба должна доказать, что организация по нему не находится и находиться не может. У каждого организации есть два своих адреса: фактический и юридический, и это могут быть абсолютно разные адреса.
В настоящее время многие организации не находятся фактически по зарегистрированному адресу. Зачастую это происходит потому, что владелец места, в котором по факту происходит деятельность, не разрешает регистрировать на нем бизнес.
Все понимают, что если офис размером всего 10 квадратных метров, то в нем не могут находиться и вести свою деятельность 15 организаций, ведь это невозможно физически. В таком случае адрес, по которому зарегистрирована деятельность, наверняка будет признана адресом массовой регистрации.
Это происходит, например, в том случае, когда по указываемую адресу уже прописано несколько организаций, однако было проведено расследование и было выяснено, что фактически эти организации никак не относятся к нему.
Как найти не массовый адрес для компании?
Для этого нужно проверить юридический адрес на массовую регистрацию, в том числе не советуют обращаться к тем, кто уже сотрудничает с рядом компаний, сдавая небольшие помещения или даже не территорию, а право пользоваться самим адресом либо получать на него почту.
Это удобно для компаний, которые работают недолго и быстро исчезают с деньгами заказчиков, клиентов. С такими не желают работать контрагенты, также сложно получить нормальную репутацию. Поскольку все подозрительные адреса есть в реестре, проверка предполагает посещение сотрудниками налоговой.
Важно! Лучше всего сразу обращаться к собственникам адреса. Аренда по прямой договоренности обеспечит безопасность от проверок. Если они будут, то пройдут без негативных последствий.
Способы проверки юридического адреса на массовость
Массовый юридический адрес может являться признаком фиктивного или недобросовестного использования для регистрации компаний. Чтобы избежать проблем, связанных с такими адресами, необходимо проверить юрадреса на их легитимность и достоверность. Существуют разные способы провести такую проверку.
Первым шагом можно использовать обычный поиск в интернете. Введите адрес в поисковую строку и проанализируйте результаты. Если на данном адресе зарегистрировано множество компаний, то есть вероятность того, что это массовый адрес. Это не является окончательным доказательством, но может быть первым признаком массовости.
Другим способом проверки является обращение в налоговые органы или органы государственной статистики. В этих организациях можно получить информацию о регистрации компании по указанному адресу. Если на данном адресе зарегистрировано большое количество компаний, это может указывать на его массовость.
Также можно обратиться к специализированным сервисам, которые предоставляют информацию о юридических адресах. Эти сервисы собирают информацию из разных источников и дают возможность провести более глубокий анализ. С их помощью можно проверить, какой процент компаний зарегистрирован по данному адресу и узнать, является ли он массовым.
Определение массового адреса регистрации
Что такое массовый адрес регистрации? Это юридический адрес, который используется для регистрации большого количества юридических лиц. Такой адрес может быть использован для создания множества компаний, фирм или организаций.
Как определить массовый адрес регистрации? Существует несколько признаков, которые могут указывать на то, что адрес является массовым. Во-первых, массовые адреса регистрации могут быть часто повторяющимися и использоваться для регистрации большого количества юридических лиц.
Другим признаком массовых адресов регистрации может быть отсутствие подписи на домоуправе или наличие подписи разных лиц на нескольких домоуправах одного адреса.
- Массовый адрес регистрации может быть указан в базе данных, которая содержит информацию о домах с большим количеством зарегистрированных компаний.
- Также можно обратить внимание на то, что массовые адреса регистрации могут быть использованы для создания компаний разной отрасли или направления деятельности.
Итак, определение массового адреса регистрации требует внимательного анализа и поиска признаков, указывающих на массовость использования данного адреса для регистрации юридических лиц.
Проверка документов и данных, связанных с адресом
Проверка юридического адреса на массовость включает анализ различных документов и данных, связанных с данным адресом. Важно установить, что такое массовый адрес и какой статус имеет объект регистрации.
Массовый адрес – это адрес, который используется большим количеством организаций или физических лиц. Юридический адрес может быть признан массовым, если на данном адресе зарегистрировано слишком много организаций или физических лиц.
Для проверки массовости юридического адреса необходимо провести анализ регистрационных документов, таких как выписка из ЕГРЮЛ или ЕГРИП. Также следует учесть информацию о количестве регистраций на данном адресе, предоставляемую на сайте ФНС или других ресурсах.
Важным этапом проверки юридического адреса на массовость является сравнение данных о количестве зарегистрированных организаций на данном адресе с общим количеством объектов регистрации в данном населенном пункте. Для этого можно использовать таблицы или списки с указанием всех объектов регистрации в данном населенном пункте.
Также необходимо просмотреть сведения о ранее проведенных проверках адреса компетентными органами или официальными государственными инстанциями. Если ранее обнаружены факты незаконного использования адресов или выявлены нарушения, это может служить основанием для дополнительной проверки идентификации объекта регистрации.
Массовая регистрация — что это
На самом деле такой договор не противоречит закону. Он подразумевает, что арендодатель сдает помещение арендатору с одновременным предоставлением услуг по обработке входящей на имя арендатора корреспонденции.
Собственно, юридический адрес в большей степени нужен как раз для сообщения между юридическим лицом и налоговыми и иными государственными органами. То есть изначально подразумевается, что само помещение юридическому лицу не нужно, так как оно вполне может функционировать на другой территории.
В силу этой причины появились места массовой регистрации, где, на небольшой площади, зарегистрированы десятки юридических лиц.
Для пресечения массовой регистрации, субъекты Федерации, посредством региональных нормативных актов, ввели ограничения по количеству юридических адресов на единице физического адреса. То есть каждый субъект устанавливает свой порог значения, как правило, от 5 до 10.
Массовость юридических адресов как фактор риска
- Налог
- Бухгалтерский учет
- Бухгалтерский баланс
- Юридическое лицо
- Оборотные активы
- Бухгалтерская отчетность (финансовая отчетность)
- Инфляция
При создании организация регистрируется по какому-либо адресу, который считается ее местом нахождения и указывается в ЕГРЮЛ.
Согласно п. 2 ст. 54 НК РФ место нахождения юрлица определяется на уровне населенного пункта. Однако по условиям п. 3 ст. 54 НК РФ организация будет нести ответственность за 2 вещи:
- неполучение сообщений, направленных на адрес, указанный в ЕГРЮЛ;
- отсутствие представителя юрлица по этому адресу.
Таким образом, в ЕГРЮЛ указывается реальный (почтовый) адрес. По этому адресу должна происходить приемка корреспонденции, направленной конкретному юрлицу, и должен присутствовать, как минимум, какой-то представитель этого юрлица, а лучше – руководство организации.
Сведения в ЕГРЮЛ попадают из учредительных документов. Соответственно, в них должен быть указан тот адрес, который окажется в ЕГРЮЛ. Подтверждения отношения организации к этому адресу при регистрации законодательство не требует, однако устанавливает административную (ст. 14.25 КоАП РФ) и уголовную (ст. 171 УК РФ) ответственность заявителей за предоставление заведомо ложных сведений.
Регистрация ООО со скидкой
Юридические адреса не находящиеся в черном списке:
| ИФНС | Юридический адрес | Цена (руб.) | Договор/ срок | с ПО 6 мес. (руб.) | с ПО 11 мес. (руб.) |
| 4 | Оболенский пер., д. 9, к. 2, этаж 1, пом.V | ||||
| 42 000 руб. | ДА/11 мес. | — | 97 200 руб. | ||
| 27 | Балаклавский просп., д. 24, корп. 1, этаж 1, пом. IV, комната 12 | ||||
| 41 000 руб. | ДА/11 мес. | — | 93 000 руб. | ||
| 14 | 1-й Магистральный тупик, д. 11, стр. 1, оф. 1 | ||||
| 72 000 руб. | ДА/11 мес. | — | 155 000 руб. | ||
| 36 | Молодежная ул., д. 3, эт. 1, пом. XVII | ||||
| 42 000 руб. | ДА/11 мес. | — | 97 200 руб. | ||
| Полный список юридических адресов (603) |
Точного определения массовости в российском законодательстве нет. Фактически оно было введено в употребление налоговыми органами. Ведя борьбу с фирмами-однодневками, мошенниками и недобросовестными субъектами, федеральная налоговая служба установила критерии для их отслеживания. К числу таких критериев отнесены и массовость адреса регистрации, руководителя компании. По сути, это просто количественный показатель, зафиксированный в официальных документах. При создании фирмы нужно обязательно указывать ее юридический адрес, полное имя руководителя. Если по официальным данным одно лицо числится руководителем в большом количестве компаний, это вызывает подозрения. Именно в таких случаях можно говорить, что генеральный директор является массовым. Согласно последним изменениям, принятым налоговой, определение данного показателя зависит от даты регистрации фирмы. Если она образована до первого числа августа 2020 года, то под пристальное внимание попадают лица, фигурирующие более чем в пятидесяти компаниях. После указанной даты критерии ужесточаются: количество компаний, в которых лицо может фигурировать и не считаться при этом массовым, сократилось до пяти.
Признаки фирм-однодневок стали проверять в том числе и банки. Некоторые даже предоставляют услугу по проверке контрагента в банке-клиенте. Такая опция обычно представляет собой сервис-светофор, который предупреждает о наличии подозрительной информации красным цветом.
С тех пор как банки «присоединились» к практике выявления фирм-однодневок, над предпринимателями и организациями нависла еще одна угроза — теперь их счет могут заблокировать. Для этого достаточно такой причины, как перевод денег сомнительным бизнес-партнерам, которые могут «располагаться» в местах массовой регистрации.
Проверка юридического адреса
Действующее законодательство предусматривает, что любое юридическое лицо должно иметь свой юридический адрес, где располагается его исполнительный орган. Данный адрес используется для связи с компанией контрагентами, а также государственными структурами. При выявлении случая недостоверности адреса регистрирующий орган вправе внести в ЕГРЮЛ соответствующую отметку, что в дальнейшем может привести к исключению организации из госреестра. Кроме того, нередко возникают ситуации, когда адрес юрлица признается «массовым». По такому адресу невозможно зарегистрировать юридическое лицо, а для компаний, которые все же имеют подобный адрес – это лишний повод к пристальному вниманию со стороны налоговой. Поэтому для всех участников экономической деятельности очень важно знать, как проверить юридический адрес.
Зачем и как проверять адреса юридических лиц на массовость
Предоставление помещений под офис – это хорошо отлаженный бизнес. Особенно выгодным он становится тогда, когда некое помещение сдается фиктивно по договору о почтово-секретарских услугах нескольким юридическим лицам.
На самом деле такой договор не противоречит закону. Он подразумевает, что арендодатель сдает помещение арендатору с одновременным предоставлением услуг по обработке входящей на имя арендатора корреспонденции.
Собственно, юридический адрес в большей степени нужен как раз для сообщения между юридическим лицом и налоговыми и иными государственными органами. То есть изначально подразумевается, что само помещение юридическому лицу не нужно, так как оно вполне может функционировать на другой территории.
В силу этой причины появились места массовой регистрации, где, на небольшой площади, зарегистрированы десятки юридических лиц.
Для пресечения массовой регистрации, субъекты Федерации, посредством региональных нормативных актов, ввели ограничения по количеству юридических адресов на единице физического адреса. То есть каждый субъект устанавливает свой порог значения, как правило, от 5 до 10.
Когда по нему зарегистрировано 10 и более юрлиц.
Да, можно. Главное при этом иметь все необходимые документы (копия свидетельства о праве собственности, гарантийное письмо), т.е. по сути подтверждение собственником помещения договорных отношений с вашей будущей организацией.
Главное — только одно, это его цена. Предприниматель будет платить в разы меньше, чем за реальное помещение.
У организации возможны проблемы с открытием расчётного счёта. Нельзя будет получать документы почтой. Нельзя будет участвовать в тендерах и полноценно сотрудничать с государтсвенными компаниями. Возможны внеплановые проверки со стороны ФНС и даже блокировки счётов в некоторых случаях. Надо понимать главное, а именно причину повышенного интереса налоговых органов к таким адресам — изначально их база создавалась для борьбы с фирмами-однодневками.
Доверять, но проверять: как ФНС России контролирует достоверность сведений ЕГРЮЛ
Вы решили зарегистрировать организацию по адресу, который есть в базе массовых адресов. Но это совсем не значит, что в регистрации вам откажут. При регистрации важно, чтобы собственник арендуемого помещения подтвердил, что с организацией- арендатором его связывают договорные отношения. Предоставьте в налоговую копию свидетельства о праве собственности на помещение и договор с собственником помещения.
Сегодня есть много предложений о продаже адресов. Это помогает решить вопрос с регистрацией, если вы не хотите указывать фактическое нахождение организации или работаете без офиса. Организации, которые оказывают такие услуги, продают немассовые адреса по высокой стоимости. Но помните: купив немассовый адрес сейчас, вы не получаете гарантии, что через полгода он не превратиться в массовый.
Прежде всего, проверка может быть инициирована налоговой инспекцией, таким образом они выявляют фирмы-однодневки. Массовый адрес – это критерий неблагонадежности компании. Часто такие адреса покупают для ведения фиктивного бизнеса с мнимым директором и сдачей нулевой налоговой отчетности без реального ведения продаж и другого бизнеса. Если налоговая узнает об этом, она откажет вам в регистрации.
Если компания уже ведет деятельность, и ее адрес был признан массовым, представители налоговой инспекции внесут соответствующие сведения в единый реестр. В течение полугода директор должен связаться с налоговиками и представить доказательства немассовости своего адреса. В противном случае компания будет исключена из единого реестра.
Будущие деловые партнеры также могут проверить адрес на массовость, чтобы убедиться в надежности компании перед сотрудничеством. Узнать нужную информацию можно на сайте ФНС, данные на этом сайте регулярно обновляются. Если у юристов фирмы нет времени на самостоятельную проверку, они могут воспользоваться услугами аутсорсинговой компании для проведения комплексного аудита.
Обратите внимание: адрес из договора и адрес места нахождения фирмы должны быть одинаковыми.
Бухгалтерский отдел юридического лица также нередко проводит такую проверку. Данные требуются для заполнения счета-фактуры. Иногда руководитель фирмы меняет адрес и не сообщает об этом бухгалтеру.
Директору организации рекомендуется регулярно проверять адрес на предмет массовости. ФНС регулярно обновляет список таких объектов, иногда компания может туда попасть даже при реальном осуществлении хозяйственной деятельности.
Банки и кредитные организации часто проводят проверки. Если служба безопасности финансового учреждения обнаружит массовый адрес, банк отказывает такому клиенту в открытии лицевого счета.
Под адресом массовой регистрации юридических лиц подразумевают понятие, применяемое к юридическим адресам, по котором числятся зарегистрированными более 10 организаций. Для того, чтобы регистрация компании прошла успешно, обязательным условием будет проверка адреса на массовость. На сегодняшний день такое явление, когда по адресу зарегистрированы более 10 компаний, является частным. В качестве примера можно привести бизнес-центры или офисные терминалы.
Такое понятие, как «адрес массовой регистрации» появилось в 2006 году, когда ИФНС Москвы по всем московским банкам направила перечень адресов, по которым числятся более 10 организаций. Целью данного письма было предупреждение финансовых учреждений быть более осмотрительными при открытии счетов компаниям, зарегистрированным по данным адресам. То есть такой перечень являлся своего рода «черным списком», создание которого подразумевало борьбу с компаниями-однодневками. Однако, это создало проблемы и для добросовестных компаний.
Важно! Чтобы компании могли избежать многих проблем, им следует проводить проверку юридического адреса при регистрации или перерегистрации, тем более, что в настоящее время это можно сделать на официальном сайте налоговой при помощи специального сервиса, который позволяет проверить численность компаний по определенным адресам по всей территории РФ.
Налоговый орган довольно тщательно следит за всеми данными, которые поступают от организаций. Он постоянно проверяет массовые юрадреса и выявляют новые. Кроме того, ФНС тщательно анализирует подлинность данных при реорганизации компании или внесении изменений в ЕГРЮЛ. Одним из главных проверяемых пунктов является официальное место нахождения компании.
Осуществить проверку адреса можно на сайте налогового органа, на котором представлен специальный сервис. Этим сервисом пользуются не только сами налогоплательщики, но и банки, лизинговые и страховые компании, а также иные коммерческие организации. Также проверить юрлицо на массовый адрес может любая организация до заключения сделки, независимо от того, в какой сфере она занята.
Порядок действий при проверке будет следующим:
- Перейти на сайт налогового органа .
- Найти раздел «Электронные сервисы» и нажать на «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента».
- После этого следует выбрать «Адреса, указанные при государственной регистрации в качестве места нахождения несколькими юридическими лицами».
- После этого в предложенной строке необходимо указать интересующий адрес и ожидать результата.