Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Налог за машину пенсионерам в 2024 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Льготы на транспортный налог для пенсионеров в 2024 году активно обсуждаются в министерстве финансов Российской Федерации, и не исключено, что какие-то из них будут закреплены на федеральном уровне. Что такое транспортный налог Налогом на транспорт называется сбор, взимаемый с владельцев любых зарегистрированных транспортных средств. На взимаемую сумму оказывают влияние различные факторы — от технических характеристик до места регистрации. Основной целью рассматриваемого сбора является накопление финансовой базы для поддержки дорожной сети государства — ремонта износившегося покрытия, проведения новых дорог.
Количество льготирующих транспортный налог регионов достаточно велико. Наиболее показательные примеры будут упомянуты ниже. Надеемся, что данная информация будет для вас актуальной.
Адыгея. Основание — региональный закон о транспортном налоге, № 106, п. 1.8, ст. 4, 50% на один вид транспортного средства. Условие — достижение возраста 55 и 60 лет (женщины и мужчины соответственно) с января 2019 до января 2025.
Дагестан. Основание — региональный закон № 39 (2002, 02.12, ст. 5, п. 2), 50% на один автомобиль мощностью до 150 л.с. Условие – достижение пенсионного возраста (55 лет и 60).
Карачаево-Черкесия. Основание — региональный закон № 76-Р3 (2016, 28.11). До 250 л.с. — 80%, при превышении мощности скидка не действует. Условие – возраст (55 и 60 лет вне зависимости от пенсионного статуса).
Карелия. Основание — региональный закон № 384-3РК (1999, 30.12), 50% (до 100 л.с.). Условие — наличие социальной либо страховой пенсии.
Марий Эл. Основание — региональный закон № 59-3 (2011, 27.10, ст. 7, п. 3), 50% (один вид транспорта, владение им от 3 лет, мощность — до 200 л.с.). Условие — возрастной ценз 55 и 60 лет либо предусмотренный для досрочной страховой пенсии возраст.
Ставропольский край. Основание — краевой закон № 52-кз (2002, 27.11, ст. 5, ч. 5), 50% (одно авто, не более 100 л.с.). Условие — аналогично предыдущему (55 и 60, также досрочно).
Архангельская область. Основание — областной закон № 112-16-ОЗ (2002, 01.10, ст. 4), 980 рублей на все имеющиеся в собственности автомобили. Условие — достижение пенсионного возраста.
Иркутская область. Основание — областной закон № 93-оз (2007, 04.07, ст. 2, п. 2), 80% (один автомобиль менее 100 л.с., а при сроке владения от 7 лет — до 125 л.с.). Условие — наличие страховой пенсии (досрочной, в том числе) и минимальный возрастной ценз 55 лет и 60.
Ленинградская область. Основание — областной закон № 51-оз (2002, 21.11, ст. 3), 20% (один автомобиль, не более 100 л.с.). Условие — пенсионный возраст.
Сахалинская область. Основание — областной закон № 377 (2002, 29.11, ст. 6, п. 3, пп. 7), 100% (один автомобиль — управляемый лично либо супругом). Условие — достижение возраста для назначения страховой пенсии: 55 и 60 лет.
Санкт-Петербург. Основание — закон СПб № 487-53 (2002, 04.11, ст. 4-1), 100% (автомобиль — один, производитель — Россия, мощность — до 100 л.с.). Условие — возрастной ценз 55 и 60 лет.
Челябинская область. Основание — областной закон № 114-ЗО (2002, 28.11, ст. 4, п. 2), за 1 л.с. — льгота в размере одного рубля (один автомобиль, не более 180 л.с.). Условие — возрастной ценз 55 и 60 лет.
Всем категориям граждан пенсионного возраста – как работающим, так и неработающим — транспортная льгота предоставляется на равных условиях.
Касающийся транспортных средств налог уплачивается на базе присылаемого ведомством ФНС налогового уведомления. Сотрудники налогового учреждения обязаны контролировать уплачиваемые пенсионерами в качестве транспортного налога льготы. Если уведомление от ФНС отсутствует, самостоятельные действия предпринимать не следует. Наличие присылаемого в регулярном порядке уведомления свидетельствует об отсутствии контроля со стороны ФНС — и в этом случае о наличии льготы пенсионер должен заявить самостоятельно.
С целью подтверждения своего права на льготу гражданин должен подать заявку в налоговую инстанцию, дополнив ее скан-копией паспорта, удостоверения пенсионного (также в виде скан-копии), а еще – копиями СТС и ПТС (документы на транспортное средство). Комплект документации можно передать посредством личного посещения ФНС, почтовых услуг, через МФЦ, а также на портале ФНС (личный кабинет).
Заявка рассматривается в течение 30-дневного периода, после чего владелец автотранспорта получает уведомление, в котором зафиксирован результат рассмотрения его заявки. После этого при наличии одного автомобиля пенсионер может не уплачивать транспортный налог.
Регионы без налоговых льгот на ТС
На налоговые преференции не могут рассчитывать пенсионеры и предпенсионеры некоторых регионов России, а также жители Москвы и Севастополя.
Наличие ТС для вышедших на пенсию граждан предусматривает налоговые сборы в полном объеме без каких-либо скидок в следующих территориальных регионах страны:
- Приморье;
- Камчатском крае;
- Бурятии;
- Алтае;
- Ингушетии;
- Кабардино-Балкарии;
- Калмыкии;
- Коми;
- Крыму;
- Мордовии;
- Якутии;
- Алании;
- Татарстане;
- Тыве;
- Чечне;
- Чувашии.
К субъектам, не вошедшим в программу льготного налогообложения ТС, принадлежащих пенсионерам и предпенсионерам, относятся Московская область и регионы, куда вошли области следующих административных центров:
- Волгограда;
- Воронежа;
- Иваново;
- Калининграда;
- Калуги;
- Курска;
- Омска;
- Пензы;
- Пскова;
- Ростов-на-Дону;
- Саратова;
- Смоленска;
- Твери;
- Тюмени;
- Ульяновска.
Что такое транспортный налог
Транспортный налог – это вид имущественного налога, который нужно ежегодно платить владельцам транспортных средств. Его вносят и физические, и юридические лица, но на разных условиях – отличаются ставки, сроки и порядок начисления. В этом материале речь пойдет о транспортном налоге, который платят граждане.
Транспортный налог относится к региональным налогам. Это означает, что каждый регион самостоятельно устанавливает ставки и льготы по налогу на транспорт.
Срок уплаты транспортного налога
Транспортный налог за предыдущий год нужно уплатить до 1 декабря текущего. Так, в 2023 году нужно заплатить транспортный налог за 2022 год.
Уведомление с суммой и квитанцией, как правило, приходит до 1 сентября текущего года в личный кабинет налогоплательщика. Налог можно оплатить там же. Если у налогоплательщика не подключен личный кабинет онлайн, квитанция направляется в бумажном виде.
Виды налогов, по которым даются льготы
Налоги – это обязательные платежи, которые граждане и организации вносят в бюджет государства. В России существует несколько видов налогов, по которым даются льготы.
- Налог на доходы физических лиц (НДФЛ). НДФЛ является основным налогом на личные доходы граждан. Военные пенсионеры могут получать льготы по НДФЛ, что позволяет им снизить сумму налога, подлежащую уплате.
- Социальные налоги. Кроме НДФЛ, существуют и другие социальные налоги, такие как налог на имущество физических лиц, налог на использование объектов животного мира, налог на транспорт и т.д. В зависимости от законодательства и региона проживания, военным пенсионерам могут предоставляться льготы и по этим налогам.
- Налог на добавленную стоимость (НДС). НДС является налогом на товары и услуги, который взимается при продаже и обороте этих товаров и услуг. Военные пенсионеры могут получать льготы на определенные товары и услуги при покупке, что позволяет им сэкономить средства.
Льготы по налогам для военных пенсионеров предоставляются как федеральным, так и региональным законодательством. Конкретные условия и порядок получения льгот могут различаться в зависимости от региона проживания и других факторов.
| Вид налога | Льготы для военных пенсионеров |
|---|---|
| НДФЛ | Снижение ставки налога, налоговый вычет на определенные расходы. |
| Социальные налоги | Освобождение от уплаты налога, снижение ставки налога, налоговый вычет на определенные расходы. |
| НДС | Снижение ставки налога при покупке определенных товаров и услуг. |
Льготное налогообложение продажи недвижимости ветеранами
В 2024 году для военных пенсионеров будут введены новые налоговые льготы, в том числе и по продаже недвижимости. Такие льготы предусматривают особый порядок налогообложения и позволяют существенно снизить налоговую нагрузку на ветеранов.
Виды льгот, по которым НДФЛ дается ветеранам:
- Освобождение от уплаты налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Ветераны, достигшие пенсионного возраста и продающие свою недвижимость, имеют право на полное освобождение от уплаты НДФЛ с полученной суммы за продажу. Такая льгота позволяет существенно увеличить сумму, которую пенсионер получит после продажи недвижимости.
- Установление предельной суммы освобождения от налога. Для ветеранов устанавливается предельная сумма, до которой необходимо уплачивать налог на доходы от продажи недвижимости. Если сумма полученного дохода не превышает установленную границу, то пенсионер освобождается от уплаты налога.
Особенности налогообложения многодетных семей
В то время как при начислении суммы налога для других категорий учитывается мощность и возраст транспортного средства, на многодетные семьи это распространяется частично. Ранее их освобождали от налога независимо от того, каким транспортным средством и в каком количестве владела многодетная семья. Не платили налог владельцы любых автомобилей, включая грузовые, автобусы и тракторы, не учитывалась при этом грузоподъемность, не было ограничений и по вместительности (для автобусов).
Начиная с 2017 года, не уплачивается налог только за одно ТС, к тому же есть ограничение по его мощности – 250 лошадиных сил. Это связано с тем, что во владении 88% многодетных семей были именно такие автомобили, поэтому такие изменения не сильно ударят по семейному бюджету многодетных. Что касается более мощных автомобилей, то они относятся уже к категории премиум-класса, они должны облагаться налогом на общих основаниях. Законодатели пришли к единогласному мнению о том, что владельцы «премиальных» моделей – люди обеспеченные и претендовать на льготы не могут. Что же касается автомобилей, на которых устанавливаются двигатели меньшее 250 «лошадей», то в их число входит большая часть грузовиков, микроавтобусов и минивэнов, способных вместить всех членов большой семьи.
Что такое транспортный налог
С первого дня, как гражданин РФ зарегистрировал на себя машину, эта информация передается в Федеральную налоговую службу. Последняя рассчитывает транспортный налог на автомобиль за финансовый год, учитывая точное количество дней владения начиная с 1 января. После расчета, квитанция о с суммой и реквизитами оплаты, поступают собственнику машины. Расчет транспортного налога происходит примерно в августе-сентябре. Оплатить налог необходимо до 1 декабря каждого года. Получается, что налог за 2022 года потребуется уплатить до 1 декабря 2023 года, а за 2023 год — до 1 декабря 2024 года.
Транспортный налог является региональным. Деньги от владельцев машин поступают в бюджет того региона, в котором зарегистрирован собственник. Согласно действующему законодательству расходовать полученные средства можно на дороги и дорожную инфраструктуру конкретного региона. Во многих субъектах России, транспортный налог является единственным способом получить деньги на ремонт разбитых и строительство новых дорог.
Льготы на вывоз мусора
На федеральном уровне такие льготы не предусмотрены, но некоторые регионы их предоставляют. Например, московские власти полностью освобождают от платы одиноких пенсионеров и семьи только из пенсионеров или предпенсионеров.
Пенсионерам определенных категорий на вывоз мусора дадут скидку 50%. Сюда относятся ветераны труда, реабилитированные или члены их семей, пострадавшие от необоснованных политических репрессий, награжденные медалью «За оборону Москвы», трудившиеся на предприятиях Москвы и проходившие воинскую службу в городе в период с 22 июля 1941 года по 25 января 1942 года.
В Московской области действуют льготы по вывозу твердых бытовых отходов: для пенсионеров моложе 70 лет — в размере 30%, от 70 до 80 лет — 50%, а для пенсионеров старше 80 лет — 100% платы.
Социальная помощь включает в себя доплату до прожиточного минимума, бесплатные лекарства, лечение в санатории и проезд к месту лечения. Государство оказывает ее малоимущим одиноко проживающим пенсионерам, если их доход ниже величины прожиточного минимума по данному субъекту РФ и это от них не зависит. Также социальную помощь предоставляют пенсионерам, которые имеют на нее право по закону.
Чтобы посчитать общую сумму материального обеспечения, складывают все, что получает пенсионер. Сюда входят денежные выплаты и денежные эквиваленты льгот, в том числе оплата телефона, жилья, коммунальных услуг и проезда на всех видах пассажирского транспорта — городского, пригородного и междугородного, а также денежные компенсации расходов на указанные услуги.
Если получившаяся сумма будет меньше прожиточного минимума для пенсионеров по региону, а региональный минимум ниже того, что установлен в целом по России, такому пенсионеру установят федеральную социальную доплату.
Добавят столько, чтобы в общей сложности пенсионер получал сумму, равную региональному прожиточному минимуму.
Еще один нюанс: как правило, региональные власти дают такую доплату неработающим пенсионерам. Если через какое-то время пенсионер выйдет на работу, он обязан сообщить об этом в СФР. Иначе излишне выплаченная сумма будет удержана из пенсии. Уведомить можно лично, по почте — обычной или электронной — или через личный кабинет на сайте СФР. Фонд в любом случае узнает, что пенсионер трудоустроился: об этом сообщит работодатель, сдав персонифицированные сведения в налоговую.
Также пенсионеры могут получить денежные выплаты и натуральную помощь в виде топлива, продуктов питания, одежды, обуви, медикаментов. Заявление о предоставлении государственной социальной помощи надо подать в территориальный социальный фонд, если пенсионер хочет получить пакет соцуслуг или федеральную социальную доплату к пенсии.
Что будет, если не платить транспортный налог
Если не заплатить транспортный налог до 1 декабря, то налоговая служба начнет начислять пени за каждый день просрочки. Пеня — это как раз штраф за несвоевременную уплату налога. Если транспортный налог за 2021 год будет уплачен не 1 декабря 2022 года, а 10 декабря, то пеня будет начислена за девять дней просрочки.
В случае если водитель проигнорировал ежегодную оплату транспортного налога, то ФНС в течение трех месяцев направит ему соответствующее требование. На это должнику отводится восемь дней с момента получения уведомления. Если этого не будет сделано, то налог, штраф и пени, которые начисляются с первого дня просрочки задолженности, будут взыскивать через суд в принудительном порядке.
Скорее всего, необходимые средства будут списаны с банковской карты собственника автомобиля, а если их не хватит, то счет может быть заблокирован. Также приставы могут описать имущество должника и передать информацию о долгах в таможенные органы для препятствия выезда за границу. А водителей, которые решили скрыть от ФНС факт владения машиной, обяжут оплатить налог и прибавят к этой сумме 20%.
Трудоустроенные пенсионеры
Работающие имеют возможность дополнить ежегодный оплачиваемый отпуск за счет дополнительных дней. Однако эти дни уже придется оформлять за свой счет:
| Статус | Количество дней отпуска |
| Пенсионер по возрасту | 14 |
| Участник ВОВ | 35 |
| Инвалид | 60 |
Какие ставки по транспортному налогу в Москве
Легковые машины с двигателем:
| Мощность в лошадиных силах | Мощность в кВт | Налоговая ставка 2023 (за каждую лошадиную силу) |
| до 100 л.с | до 73,55 кВт | 12 |
| свыше 100 л.с. до 125 л.с. | свыше 73,55 кВт – до 91,94 кВт | 25 |
| свыше 125 л.с. до 150 л.с. | свыше 91,94 кВт – до 110,33 кВт | 35 |
| свыше 150 л.с. до 175 л.с. | свыше 110,33 кВт – до 128,7 кВт | 45 |
| свыше 175 л.с – до 200 л.с | свыше 128,7 кВт до 147,1 кВт | 50 |
| свыше 200 л.с. до 225 л.с. | свыше 147,1 кВт – до 165,5 кВт | 65 |
| свыше 225 л.с. до 250 л.с. | свыше 165,5 кВт до 183,9 кВт | 75 |
| свыше 250 л.с. | свыше 183,9 кВт | 150 |
Отмена льгот по транспортному налогу для некоторых категорий пенсионеров
В 2024 году в Москве вступят в силу изменения по транспортному налогу для пенсионеров, которые затронут некоторые категории граждан. Одной из основных изменений будет отмена льготного налогообложения для некоторых категорий пенсионеров.
Согласно новым правилам, пенсионеры, получающие пенсию по инвалидности и имеющие группу I или II, а также ветераны труда и военные инвалиды получат возможность освобождения от уплаты транспортного налога. Однако, остальные категории пенсионеров будут обязаны платить данный налог в полном объеме.
Эта мера вызвала немало обсуждений среди пенсионеров, которые ранее имели льготы по транспортному налогу. Отмена льгот может затронуть значительную часть пенсионеров, которые уже испытывают финансовые трудности. Некоторые пенсионеры выразили недовольство такими изменениями, считая их несправедливыми.
Однако, официальные источники утверждают, что такие изменения в транспортном налоге необходимы для устойчивого развития города и обеспечения его потребностей в сфере транспорта. Отмена льгот для некоторых категорий пенсионеров позволит получить дополнительные средства в бюджет города и направить их на развитие транспортной инфраструктуры.
Таким образом, отмена льгот по транспортному налогу для некоторых категорий пенсионеров станет одним из главных изменений в данной сфере в 2024 году в Москве. Пенсионеры, которые ранее пользовались льготами по транспортному налогу, будут обязаны в полном объеме уплачивать этот налог, что может повлечь за собой негативные последствия для их финансового положения.