Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Беспошлинный лимит для посылок в россию 2023». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
С 1 января 2020 года на территории Евразийского экономического союза (Республика Армения, Республика Беларусь, Республика Казахстан, Кыргызская Республика и Российская Федерация) начали действовать новые стоимостные, весовые и количественные нормы ввоза товаров для личного пользования, пересылаемых в международных почтовых отправлениях на таможенную территорию Союза. Максимально допустимым беспошлинным порогом стала стоимость международного почтового отправления 200 евро при весе брутто 31 кг; превышение любого из этих двух параметров приведёт к обложению почтового отправления таможенной пошлиной. Фраза «максимально допустимым» означает, что страны — участники ЕАЭС могут устанавливать собственный порог беспошлинного ввоза, не превышающий установленный решением ЕЭК.
В течение 2019 года житель России был вправе без уплаты таможенной пошлины ввезти из-за рубежа в виде почтовых отправлений за один календарный месяц товары на общую сумму не более 500 евро общим весом не более 31 кг. С начала 2020 года месячный лимит больше не действует, а новый лимит — 200 евро (с 31.03.2022 по 01.10.2023 — 1000 евро) и 31 кг — применяется к каждой посылке.
С одной стороны, российским шопоголикам (а также пресловутым «барыгам» на онлайн-барахолках) несказанно повезло: теперь можно, в частности, десятками закупать бюджетные смартфоны, не беспокоясь о пошлине. С другой стороны, пострадали покупатели с более высокими запросами: заказ на AliExpress флагманского устройства чреват прохождением квеста по уплате пошлины и расставанием с парой тысяч рублей.
Калькулятор таможенной пошлины
Таможенный калькулятор, который мы подготовили для простого и быстрого расчёта суммы таможенной пошлины, позволяет получить результат на основе исторических данных о курсах валют и введённых пользователем данных.
Калькулятор (пока) не учитывает весовой лимит, который не актуален для подавляющего большинства посылок, поскольку их вес не превышает 31 кг и укладывается в беспошлинную норму. Результат расчёта может незначительно отличаться от реально начисленной пошлины из-за разницы в алгоритмах расчёта нашей версии калькулятора и информационных систем ФТС и Почты России (например, они могут получить данные на следующий день после покупки и выполнить расчёт по другому курсу евро).
Для расчёта величины таможенной пошлины, начисляемой для посылки, следует указать все относящиеся к ней товары, даже если они приобретались отдельными заказами, но продавец отправил их одной посылкой. Цену товара следует указывать в валюте заказа, а не в валюте источника оплаты (банковская карта, электронный кошелёк и т.п.).
Самые свежие промокоды AliExpress и сравнение цен на смартфоны помогут сэкономить тысячи рублей.
Пошаговая инструкция: как рассчитать сумму пошлины
Перед тем, как разобраться с расчетом на конкретных примерах, ознакомьтесь с общими рекомендациями.
Советы по калькуляции:
- Размер пошлины высчитывается исключительно от суммы превышения. Общая стоимость изделия в расчетах не участвует. Это правило применимо и к весу товара.
- Последняя необлагаемая сумма — 199 €, за 200 € уже нужно доплачивать.
- Следует учитывать не общую стоимость сделанных онлайн-заказов, а объявленную цену на изделие.
- Стоимость услуг по доставке не входит в калькуляцию таможенной пошлины. Если сумма заказа не превышает 199 € , а стоимость доставки больше 1 € , пошлина не удерживается.
- Стоимость посылок между собой не суммируется. По идее, можно сделать и 50 отдельных заказов до 200 €, но если это будут 100 одинаковых наборов дешевого китайского белья, посылки переведут в статус «коммерческие».
Чтобы расчет размера таможенной пошлины не вызывал затруднений, предлагаем разобрать этот вопрос на конкретных примерах.
Размеры беспошлинного лимита
В России при ввозе продукции из-за рубежа беспошлинные нормативы для физлиц зависят от средства доставки товаров. Например, гражданин может привезти товар сам, используя самолет, поезд, автомобиль, а может заказать товар в интернет-магазине с доставкой до дома.
Для самолетных путешественников беспошлинный порог установлен на уровне 10 тыс. евро. Вес ввозимой продукции не должен превышать 50 кг. Если стоимость приобретенных товаров или их вес не превышают установленные рамки, то никаких вопросов, связанных с пошлиной, к пассажиру не будет.
Для граждан, которые пересекают границу России пешком, либо на наземном транспорте, действуют иные планки. Им можно без пошлин провозить с собой товары для себя на сумму до 500 евро. Вес продукции должен укладываться в рамки до 25 кг.
Также отдельные нормативы действуют на покупки в иностранных онлайн-магазинах. Они доставляют товары специальными службами. На границе товар изучают, оценивают, взвешивают. Если стоимость заказа находится ниже отметки в 200 евро, а вес – ниже отметки в 31 кг, то гражданин попадает в беспошлинный сегмент. Не придется ничего доплачивать за товар.
Нарушение таможенных правил участниками ВЭД
Административные нарушения таможенных правил, согласно КоАП РФ, предусматривают различные виды наказаний. Наиболее частые наказания за нарушение таможенных правил – это предупреждение, штраф и конфискация. Субъектами ответственности нарушений таможенных правил могут выступать как юрлица, так и физлица. Физлица, в свою очередь, с точки зрения ответственности делятся на граждан и должностных лиц. Согласно КоАП наказание юрлица за совершённое нарушение таможенных правил не освобождает от ответственности должностное лицо. В тоже время, если на физлицо открыто уголовное дело, то административное дело о нарушении таможенных правил по одному и тому же факту не заводится. После того, как нарушение выявлено, должен быть составлен протокол, который направляется должностному лицу таможенного органа, уполномоченному рассматривать дела о нарушениях таможенных правил.
Часто за нарушение таможенных правил требуется уплатить штраф. У физлиц появилась возможность оплатить штраф за нарушение таможенных правил через сервис «Госуслуги».
К уголовной ответственности привлекают в основном по обвинению в контрабанде. Например, за контрабанду различных веществ, имеющих наркотические свойства, а также отравляющих, радиоактивных, взрывчатых веществ, кроме того за попытки провезти различные виды оружия и боеприпасы. На скамью подсудимых попадают за попытки провезти культурные ценности, редких диких животных и др. Уголовная ответственность может наступить за контрабанду валюты, алкоголя и табачных изделий.
Как взимается пошлина?
Говоря более простым языком если товар стоит более €200, с вас взимается пошлина 15% от суммы выше лимита. Если же товар стоит менее 200 евро, но весит более 31 кг., с вас взимается пошлина в размере €2 за каждый килограмм перевеса. Если стоимость товара менее 200 евро и вес её составляет до 31 кг. — налог не взимается.
Однако, по новому закону, учитывается не общая сумма сделанных заказов, а объявленная стоимость на товар. То есть вы можете сделать десятки отдельных покупок стоимостью до 199 евро.
В случае если в 2022 году будут приняты новые поправки то сумма уменьшится до 49 евро.
Важно знать! Стоимость доставки не входит в расчет пошлины. То есть, если товар стоил 199 евро, а доставка, например, €20 то пошлина не взимается.
Что будет, если сумма посылки превысила беспошлинный лимит
Вариантов развития событий всего два. К посылке прикрепляют таможенный приходный ордер. В документе указывают сумму пошлины, а также причины взимания налога. Процесс оплаты происходит также как при получении товара наложенным платежом.
При выявлении цены выше максимального порога посылке присваивается один из статусов:
- «обязательная уплата таможенных платежей» – пошлина оплачивается на почте или вручается курьеру, доставившему товар (при использовании служб DHL, EMS и др.);
- «направлено с таможенным уведомлением» – нужно связаться с таможней для решения некоторых вопросов (подтверждение цены на товар, признание содержимого коммерческим грузом, предоставление нотификации на эксклюзивный гаджет и др.).
Как будет начисляться налог на товары с Алиэкспресс?
В 2023 году максимальная сумма покупки на Алиэкспресс без пошлины составляет 1000 евро. Посылки, которые не превышают эту сумму — не подлежат обложению налогом. А вот, заказы стоимость которых выше 1000 евро, чаще всего, облагаются пошлиной в размере 15% от суммы превышающей эти 1000 евро.
Обратите внимание! Пошлина начисляется только на товар. Оплата доставки не входит в стоимость заказа.
Следует также учесть, что сбор начисляется не только на стоимость приобретенного товара, но и на превышение лимита веса. Если масса посылки будет до 31 килограмма, то пошлина — не предусмотрена. В случае, когда посылка весит более 31 килограмма — за каждый лишний килограмм оплачивается налог в размере 2 евро.
Необходимо понимать, что даже если оценка посылки составляет менее 1000 евро, но ее вес превышает 31 кг, то пошлина будет начислена за каждый лишний килограмм.
Если же, вес посылки не превышает 31 килограмм и ее стоимость менее 1000 евро, то таможенный сбор не начисляется и отправление свободно выпускается таможней.
Ниже все рассмотрим на ограничении в 200 евро, которые продолжат действовать с 1 апреля 2023 года. Однако можете аналогично применять информацию и для лимита в €1000.
Как не платить пошлину с Алиэкспресс
Если вы хотите избежать оплаты таможенной пошлины за посылку, следует предпринять некоторые действия. Необходимо сделать так, чтобы стоимость или вес, отдельно взятой посылки, были в допустимых пределах.
Для этого можно поступить следующим образом:
- Попросите продавца указать на посылке цену 100-150 евро. Если вы заказываете товар с Aliexpress и его стоимость выше 200 евро, то лучше написать продавцу сообщение и попросить его указать меньшую цену на посылке. Обычно продавцы сами указывают заниженную стоимость, но лучше — подстраховаться. Есть большая вероятность того, что таможенная служба визуально осмотрит упаковку и почтовую наклейку, обнаружит допустимую сумму и пропустит посылку, без внутреннего досмотра.
- Сделайте несколько заказов. Если заказ состоит из нескольких позиций, общей стоимостью более 200 евро, то верным решением будет — сделать несколько отдельных покупок. При этом, оформлять заказы следует не сразу, а через некоторое время, с периодом 5-7 дней. Тем самым, снижается вероятность одновременного прибытия всех посылок на таможню. В ином случае, таможня может все посылки объединить в одну. Это касается и веса. Если предполагаемый вес будет более 31 кг, лучше сделать несколько заказов.
- Оформите посылки на разные адреса и получателей. На Алиэкспресс можно оплатить товар и отправить его любому человеку. Не обязательно получателем должен быть тот, кто оплатил покупку. Вы можете указать получателями друзей или родственников, предварительно обсудив это с ними. При таможенном досмотре посылки не объединят в одну поставку, так как заказы идут на разных покупателей.
Важно следующее. Покупая дорогие товары, например: смартфоны, ноутбуки, бытовую технику и другую дорогостоящую продукцию, существует риск, что при оформлении таможенных документов, таможенный инспектор заметит несоответствие категории товара и его оценочной стоимости. И самостоятельно сверившись с базой данных — сам увеличит оценочную стоимость товара до реальной, среднерыночной.
Простым языком, если вы купили смартфон за 300 евро, а продавец на посылке указал — 90 евро, то обнаружив несоответствие, инспектор таможни оценит посылку по рыночной цене. После чего, сделает расчеты и предъявит счет на оплату пошлины.
Поэтому, перед покупкой такого товара, посчитайте выгодна ли будет покупка, если вдруг придется оплатить пошлину.
Как рассчитать таможенную пошлину?
Как уже сказано выше, нормы беспошлинного ввоза включают два критерия: стоимостной и весовой. При превышении хотя бы одного из этих двух лимитов начисляется пошлина. Месячных норм больше нет: можно заказывать товар за товаром, лишь бы продавец или торговая площадка (из благих, разумеется, побуждений) не решили объединить посылки.
Весовой критерий применительно к почтовым отправлениям — сущая экзотика. Почти вся посылочная масса, рассылаемая онлайн-магазинами, представляет собой мелкие пакеты (это не уничижительная характеристика, а один из видов почтовых отправлений), вес брутто которых по действующим почтовым нормам не должен превышать 2 кг. По этой причине мелкий пакет может превысить только стоимостную таможенную норму.
Начисление пошлины производится от величины превышения нормы. Например, для товара стоимостью 1050 евро пошлина начисляется от суммы 50 евро. Для посылки весом 33 кг пошлина начисляется за 2 кг превышения веса. Важно понимать, что даже в случае превышения сразу двух лимитов, пошлина начисляется только по одному — наибольшему — значению суммы, а не суммируется.
Ставка таможенной пошлины согласно решению ЕЭК от 20 декабря 2017 года № 107 составляет «15 процентов от стоимости, но не менее 2 евро за 1 кг веса брутто международного почтового отправления в части превышения стоимостной и (или) весовой норм». Если в дело вступает ФТС (например, таможенник усомнился в декларированной стоимости товара и… угадал), за оформление таможенной пошлины взымается дополнительный фиксированный таможенный сбор — 250 рублей.
Рассчитаем размер таможенной пошлины для товара из примера, приведённого выше.
- пошлина за превышение стоимостной нормы: (1050 — 1000) * 0,15 = 7,5 евро.
- пошлина за превышение весовой нормы: (33 — 31) * 2 = 4 евро.
Наибольшая сумма — за превышение стоимостной нормы, следовательно, именно её следует уплатить в качестве таможенной пошлины для данного товара.
Таким образом, получателю посылки из нашего примера придётся уплатить таможенную пошлину в размере 7,5 евро в рублях по текущему курсу ЦБ РФ и, возможно, таможенный сбор в размере 250 рублей.
Таможенная пошлина начисляется сотрудниками таможенной службы на основе внутренних инструкций. Стоимость товара может быть получена ФТС как из таможенной декларации (форма CN22), так и непосредственно от магазина (да-да, популярные магазины и торговые площадки «сливают» информацию о заказах почтовым, налоговым и таможенным службам). В спорных случаях от получателя почтового отправления может потребоваться представление в таможенную службу инвойса или скриншота страницы интернет-заказа, а также информации об его оплате (чек или выписка из онлайн-банка). Как правило, это происходит, если у таможенника возникает подозрение, что продавец занизил в декларации стоимость товара.
Сроки оплаты таможенных сборов
Срок уплаты сборов за оформление ввозимых товаров регламентируется 329 статьёй Таможенного кодекса России. При импорте грузов через таможню РФ оплату требуется вносить в течение 15 дней с того момента, как в таможенные органы были предоставлены декларации и сами товары (либо с момента, как был завершён внутренний транзит).
Важно! Сроки подачи таможенных деклараций и внесения платежей могут отличаться, поскольку принятие документов о декларировании не является завершением срока уплаты пошлины.
ТК РФ регламентированы сроки уплаты и в других случаях: изменение таможенного режима, нецелевое использование условно выпущенного товара, нарушение требований таможенного оформления, применение особых таможенных процедур.
Как будут считать пошлину в случае выхода из лимита?
Итак, гражданин заказал где-то в Китае себе смартфон, фотоаппарат и куртку. Каждый предмет в отдельности стоит 100 евро. Все вместе, соответственно, 300 евро.
Если он сложит их в одну посылку, то получится, что он ввозит продукцию, которая превышает лимит. Лимит для интернет-покупок, напомним, установлен на уровне 200 евро за посылку. Значит, ему нужно заплатить пошлину с превышения. А превышение у нас получается в районе 100 евро. Таможенники применят тарифную ставку на уровне 15%. Таким образом, пошлина будет в районе 15 евро.
Здесь есть один нюанс. Таможенники в 2021 году не учитывают частоту перемещения товаров. То есть гражданин может заказывать сколько угодно посылок из-за рубежа, без каких-либо месячных ограничений. Поэтому, если брать наш пример выше со смартфоном, фотоаппаратом и курткой, то покупатель может попасть в беспошлинный лимит, если, например, ввезет все эти товары не одной, а тремя разными посылками. Ведь по отдельности эти товары стоят меньше 200 евро.
И давайте еще рассмотрим пример с превышением по весу. Например, гражданин ввозит продукты питания. По цене он укладывается в лимит 200 евро. Но вес посылки вот превышает допустимые лимиты, составляя 35 кг вместо положенных 31 кг. В этом случае таможенники возьмут по 2 евро за каждый лишний килограмм. То есть придется отдать 8 евро в виде пошлины.
Если каким-то образом посылка вышла за пределы и по цене, и по весу, то пошлину посчитают по наиболее выгодному для казны параметру.
Пошаговая инструкция: как рассчитать сумму пошлины
Перед тем, как разобраться с расчетом на конкретных примерах, ознакомьтесь с общими рекомендациями.
Советы по калькуляции:
- Размер пошлины высчитывается исключительно от суммы превышения. Общая стоимость изделия в расчетах не участвует. Это правило применимо и к весу товара.
- Последняя необлагаемая сумма — 199 €, за 200 € уже нужно доплачивать.
- Следует учитывать не общую стоимость сделанных онлайн-заказов, а объявленную цену на изделие.
- Стоимость услуг по доставке не входит в калькуляцию таможенной пошлины. Если сумма заказа не превышает 199 € , а стоимость доставки больше 1 € , пошлина не удерживается.
- Стоимость посылок между собой не суммируется. По идее, можно сделать и 50 отдельных заказов до 200 €, но если это будут 100 одинаковых наборов дешевого китайского белья, посылки переведут в статус «коммерческие».
Чтобы расчет размера таможенной пошлины не вызывал затруднений, предлагаем разобрать этот вопрос на конкретных примерах.
P.S. Что сейчас происходит с посылками из Китая
На данный момент продавцы, находящиеся вне карантинной зоны, стабильно отправляют посылки, если товар есть на складе. Товарное сообщение не приостановлено: на данный момент я уже получил ряд посылок, отправленных в конце января, и жду ещё около 5, отправленных сразу после китайских новогодних праздников.
На ряд популярных товаров образовался дефицит, который закончится только после начала работы фабрик. Точный срок неизвестен, поэтому если продавец упоминает об отсутствии на складе – лучше не заказывать вовсе, переждать.
Продавцы в карантинной зоне на данный момент работают из дома и ничего не отправляют. Однако, они либо ничего не отвечают в чате, либо честно предупреждают о сроках отправки.
Большая часть не отправленных посылок не являются следствием карантина: продавцы продали со скидкой во время распродаж, получили от AliExpress компенсацию, а теперь повторно собираются продать тот же товар за полную или повышенную в следствии дефицита цену.
Предложение Минфина публично представил пресс-секретарь Дмитрия Медведева Олег Осипов. Это произошло после того, как информация попала в телеграм-канал «Незыгарь». По словам Осипова, позиция главы Минфина Антона Силуанова сводится к тому, что в результате пересылки товаров для личного пользования НДС и ввозная таможенная пошлина не взимаются. При этом прибыль и налоги из России перетекают в зарубежные интернет-магазины.
Справедливо отметить, что острой необходимости пополнения бюджета сейчас тоже нет. Профицит федерального бюджета в 2019 году составляет 3,1 трлн руб., а общие доходы за 10 месяцев – более 15 трлн руб. Важно подчеркнуть, что от нефти и газа государство получило 6 трлн руб., а от граждан и деятельности компаний – 9 трлн руб. Таким образом Минфин делает ставку на концепцию «люди – новая нефть».
Ограничения и правила
Несколько важных правил, которые помогут вам не нарваться на дополнительные платежи, в виде таможенных пошлин или вовсе лишиться всей своей посылки на досмотре.
С марта 2022 года лимит для таможенного оформления увеличен с 200 до 1000 евро, максимальный вес для беспошлинного ввоза — 31 кг. В данном случае, вам необходимо уложиться в 1000 евро и 31 кг совокупного веса после консолидации всех ваших посылок. Если вес значительно выше (например, вы заказываете запчасти для авто), разумнее воспользоваться услугами карго.
Чтобы у таможни как иностранной так и у нашей не возникло подозрений, что вы заказываете «коммерческую партию», соблюдайте условие — не более 3 однотипных товаров в одной посылке. В данном случае как повезет. Таможенники могут и не обратить внимание, а могут и ОБРАТИТЬ, тогда вам придется заниматься «растаможкой», а это лишние расходы времени и денег.