Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как рассчитать пенсию по старости в 2023 году?». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Пенсию можно получить только гражданам с минимальным требуемым стажем и количеством баллов. Чем больше баллов — тем она будет выше. У каждого коэффициента есть установленная стоимость, подлежащая регулярной индексации. Показатели регулярно растут. Повышающий коэффициент будут применять, если человек обратиться за начислением пенсии после даты введения такого права.
Новая пенсионная формула
Общая сумма пенсии складывается из страховой пенсии и, если выбран соответствующий вариант пенсионного обеспечения в системе ОПС, накопительной пенсии. В 2022 году независимо от выбора варианта пенсионного обеспечения в системе ОПС у всех граждан формируются пенсионные права только на страховую пенсию исходя из всей суммы начисленных страховых взносов.
Формула расчета страховой пенсии по старости:
СТРАХОВАЯ ПЕНСИЯ = СУММА ВАШИХ ПЕНСИОННЫХ БАЛЛОВ * СТОИМОСТЬ ПЕНСИОННОГО БАЛЛА в году назначения пенсии + ФИКСИРОВАННАЯ ВЫПЛАТА
или
СП = ИПК * СПК + ФВ, где:
- СП – страховая пенсия
- ИПК – это сумма всех пенсионных баллов, начисленных на дату назначения гражданину страховой пенсии
- СПК – стоимость пенсионного балла в году назначения страховой пенсии.
В 2022 году = 71,41 руб. Ежегодно увеличивается государством на уровень не ниже инфляции.
- ФВ – фиксированная выплата.
На 1 января 2022 года = 4383,59 руб. Ежегодно увеличивается государством на уровень не ниже инфляции.
Таким образом, расчет страховой пенсии в 2022 году осуществляется по формуле:
СП = ИПК*71,41 + 4383,59
Вне зависимости от того, какова будет действующая пенсионная формула, не следует забывать, что трудовая пенсия напрямую зависит от рабочего стажа и других факторов. Накопительная часть пенсии – это не единственная её составляющая. Когда вы используете новый пенсионный калькулятор 2022 года, то одновременно применяются:
- пенсионный калькулятор Минтруда, чтобы узнать, сколько составит трудовая пенсия (с учётом срочной военной службы, ухода за ребёнком и других социально важных факторов);
- пенсионный калькулятор ПФР – он рассчитывает, каков будет фиксированный базовый размер страховой части трудовой пенсии.
Таким образом, у вас появляется возможность узнать актуальный размер пенсии для 2022 года. Ведь он зависит не только от того, где и в течение какого срока вы работали. Пенсия 2022 года рассчитывается также, исходя из того, какие страховые взносы гражданин уплачивает в ПФР в рамках ОПС – системы обязательного пенсионного страхования. От этого напрямую зависит базовый размер страховой части трудовой пенсии по старости в 2022 году.
Когда используются актуальные на сегодняшний день формулы ПФР, пенсионный калькулятор отображает размер пенсии, которую вы получали бы в 2022 году. С одной стороны, вы узнаете минимальный размер пенсии по старости в 2022 году, с другой – вам будет известна максимальная пенсия по старости в 2022 году в рублях, которая доступна вам.
Пенсионный калькулятор 2022 года позволит также определить оптимальный размер трудового стажа, который понадобится, чтобы накопительная пенсия была как можно больше, а общий размер пенсии был оптимальным. Используя пенсионный калькулятор Минтруда, вы узнаете, как сделать так, чтобы получилась максимальная пенсия по старости в 2022 году в рублях.
Обратите внимание, что пенсионный калькулятор ПФР 2022 года не следует использовать, чтобы рассчитать размер пенсии следующих категорий граждан:
- инвалидов;
- военнослужащих;
- индивидуальных предпринимателей;
- работников опасных и вредных предприятий;
- действующих пенсионеров и граждан, которым осталось менее 3 лет до выхода на пенсию.
Законодательное регулирование
Пенсионное страхование – это государственная, обязательная программа (ОПС), которая позволяет гражданам, достигшим определенного возраста, получать каждый месяц фиксированную сумму, что напрямую зависит от баллов, накопленных в процессе официальной трудовой деятельности.
Каждый гражданин с рождения вступает в систему обязательного пенсионного страхования. Новорожденных заносят в базу уже после регистрации в органах ЗАГС. Они получают СНИЛС – свой индивидуальный номер страхования. Ранее идентификатор выдавался только с началом работы, а теперь при появлении на свет.
Выплата пенсии как государственного социального обеспечения регулируется нормативными актами. Это набор федеральных законов и постановлений правительства, согласно которым:
- каждый гражданин обязан вступить в систему ОПС;
- подтвердить страховой стаж в баллах;
- установлены единые правила того, как высчитывают пенсию;
- действует накопительная программа;
- инвестировать в это денежные средства из государственного бюджета;
- регламентирована работа негосударственных фондов.
Как узнать величину будущих пенсионных накоплений в 2020 году
Рассмотрим способ расчета на наиболее популярной выплате – по достижении определенного возраста. Она складывается из двух частей – страховой и накопительной. И так как посчитать размер своей пенсии по старости можно самостоятельно, нужно заранее подготовить определенную информацию о себе или своем пожилом родственнике.
- Величина трудового стажа в годах и месяцах. В это значение входит не только фактическое пребывание на месте работы, но и больничные, отпуска, в том числе по уходу за ребенком или престарелым родственником, а также период пребывания на бирже труда, пока сотрудники подыскивают соответствующее опыту трудоустройство.
- Размер оклада и всех надбавок, причем подоходный налог не минусуется.
- Год, когда человек уходит на заслуженный отдых. Это тем более важно для тех, кто продолжает работать и после достижения пенсионного возраста.
- Индивидуальный пенсионный коэффициент и его стоимость.
- Величина фиксированной выплаты – она может быть разной в связи с ежегодной индексацией.
В роли индивидуального коэффициента в начислении пенсии выступают баллы, положенные гражданину за работу в календарном году.
Справка! Расчет ИПК (общий) = (ИПКс + ИПКн) × К. ИПКс – коэффициент, полученный до начала 2015 г., ИПКн – коэффициент, начисленный после 01.01.2015. К – повышающий коэффициент, предусмотренный для отсроченного заявления на пенсию.
Объем ИПК за конкретный год варьируется с учетом перечислений взносов от работодателя в ПФР. Для подсчетов используют формулу: ИПК = (СВ/НСВ) × 10, в которой СВ – взносы, перечисленные работодателям, а НСВ – норма страховых взносов. Норма рассчитывается умножением предельной величины базы по взносам на 16 %. Предел выводится правительством РФ на каждый год.
Что будет, если не заработал баллов и стажа для страховой пенсии
В таком случае предусмотрена социальная пенсия. Но получить её можно на пять лет позже достижения пенсионного возраста, который действует в конкретный момент.
В 2022 году женщины могут претендовать на соцвыплату с 61,5 года, мужчины — с 66,5. Размер пенсий тоже отличается. В начале 2021 года средняя страховая составляла 16 790 рублей, а социальная — 9 848 рублей. Более свежих Росстат пока не предоставил.
При этом, если доход пенсионера ниже прожиточного минимума для этой категории населения, ему доплатят недостающую сумму. В 2022 году прожиточный минимум для пенсионера составляет 10 277 рублей.
Но государство оставляет гражданам возможность «докупить» и стаж, и пенсионные баллы. Правда, оплатить можно не более половины требуемого стажа. Исключение сделано для самозанятых: они могут купить сколько угодно лет.
Чтобы добавить себе год работы, надо внести минимальную сумму взноса, которая рассчитывается по формуле:
Плата за год работы = МРОТ на 1 января года, за который вносятся деньги × 12 × 22%
В 2022 году это 36 669,6 рубля. Такая сумма даст 1,06 балла к ИПК. Если хочется ещё баллов, можно внести больше денег. Но не более восьмикратного размера минимального взноса. Чтобы оплатить стаж и баллы, нужно обратиться в Пенсионный фонд.
Военная пенсия, формулы расчёта
В 2023 году схема, по которой начисляют пенсию военным, закончившим службу, имеет вид:
ВП = (ОВДЗ + НдВЛ) х 50% +
+ 3% (при службе свыше 20 лет, за каждый год, но не более 85%) х ПК +
+ 2% (в случае неиндексации ДД – каждый год)
ОВДЗ – оклад воинской должности и звания.
НдВЛ – надбавка за выслугу лет.
ПК – понижающий коэффициент.
ДД – денежное довольствие.
Сотрудникам МВД тоже положена военная пенсия, для начисления которой требуется прослужить в органах МВД не менее 20 лет.
Она может быть трёх видов:
- По выслуге лет.
- По инвалидности.
- В связи с потерей кормильца (получают её родственники, если кормилец умер или пропал без вести).
Также бывает так называемая пенсия по смешанному стажу. Это тот случай, когда 20 лет выслуги не накоплено, но имеется одно из дополнительных обстоятельств:
- На момент увольнения из органов общий стаж достиг 25 лет.
- Изо всех лет общего стажа на МВД пришлось не менее 12½.
- При увольнении возраст служащего составил не менее 45 лет.
- Причиной увольнения послужило либо состояние здоровья, либо штатные мероприятия, либо достижение предельного возраста службы.
Будущие военные пенсионеры, зная досконально все перипетии своей службы, в состоянии самостоятельно прибросить, какая им полагается пенсия.
На что стоит еще обратить внимание
Рассмотренные правила начисления страховой пенсии касаются именно пенсий по старости. Для пенсий по инвалидности и по потере кормильца в отдельных расчетах используются дополнительные коэффициенты, а итоговая сумма получается меньше (например, пенсия по потере кормильца делится на всех иждивенцев умершего).
Кроме того, для простоты расчетов не учитывались повышающие коэффициенты для тех, кто решил повременить с выходом на пенсию:
- при отсрочке на год фиксированная выплата увеличивается на 5,6%, на 2 года – на 12%, на 3 года – на 19%, и т.д. вплоть до 111% при отсрочке на 10 лет;
- стоимость пенсионного балла повышается при отсрочке на год на 7%, на 2 года – на 15%, на 3 года – на 24% и так далее до 132% при отсрочке на 10 лет.
Для тех, кто планирует выходить на пенсию в ближайшее время, можно дать такие рекомендации:
- собрать справки со всех мест работы до 2002 года (когда заработала система персонифицированного учета). Прежде всего, нужно собирать справки о подтверждении факта работы. Не стоит забывать и о справках о смене названия предприятий или организаций;
- если были периоды учебы, дающие право на включение их в стаж, можно также собрать подтверждающие документы (документа об образовании и записи в трудовой книжке обычно недостаточно);
- при получении справки о зарплате за 60 месяцев до 2002 года стоит выбирать периоды с самой высокой зарплатой (относительно средней по стране на тот период);
- обратиться за консультацией в Пенсионный фонд можно примерно за 9 месяцев до выхода на пенсию. Могут потребоваться дополнительные документы, на сбор которых нужно время. Само заявление на назначение пенсии можно подать за месяц до пенсионного возраста.
С учетом действующего законодательства главное – быть официально трудоустроенным или платить страховые взносы как предприниматель. Без взносов не будет пенсионных баллов, а значит, получить страховую пенсию не получится.
Есть еще несколько способов увеличить пенсию в 2020-2021 году:
- для работающего пенсионера – уволиться, а для пенсионера-ИП – перейти на режим уплаты налога на профессиональный доход (налог на самозанятых). Тогда пенсия будет выплачиваться, исходя из полной стоимости пенсионных баллов и фиксированной выплаты (сейчас они учитываются по состоянию на момент начала работы или на 2015 год – смотря что было раньше);
- оформить доплаты к фиксированной выплате – они полагаются по нескольким основаниям. Например, фиксированную выплату на треть больше получают пенсионеры, на иждивении которых находятся несовершеннолетние дети (или студенты очной формы до 23 лет). Также доплату получают пенсионеры, проживающие в сельской местности и имеющие там стаж работы не 30 лет – их фиксированные выплаты увеличиваются на 25%;
- проверить порядок начисления пенсии – возможно, при ее оформлении были упущены некоторые моменты, из-за которых выплата была назначена в неполном объеме.
Что такое индивидуальный пенсионный коэффициент?
Страховая пенсия по старости, в том числе досрочная, назначается при одновременном соблюдении следующих условий:
1) достижение определенного возраста;
2) наличие требуемого страхового стажа
3) наличие необходимой величины индивидуального пенсионного коэффициента;
4) наличие требуемого стажа на соответствующих видах работ для досрочного назначения пенсии (северного, педагогического, медицинского, в тяжелых и опасных условиях труда и т.д.)
Каждый знает, что для установления страховой пенсии по старости необходимо достижение определенного возраста и наличие требуемого страхового стажа. Но не каждому понятно, что такое индивидуальный пенсионный коэффициент, наличие которого также является одним из основных условий выхода на страховую пенсию по старости.
Наша страховая пенсия начинает формироваться тогда, когда мы начинаем трудовую деятельность. Работодатель обязан ежемесячно перечислять на будущую пенсию каждого работника страховые взносы на обязательное пенсионное страхование (далее – ОПС).
Общий тариф страховых взносов на ОПС составляет 22% от фонда оплаты труда работника. Из них,
Начиная, с 2014 года 16% индивидуального тарифа идут на формирование только страховой пенсии. Страховые взносы на страховую пенсию автоматически переводятся в индивидуальный пенсионный коэффициент.
Индивидуальный пенсионный коэффициент (далее – ИПК) – это параметр, которым оценивается каждый календарный год трудовой деятельности гражданина. Количество пенсионных коэффициентов за календарный год зависит от суммы страховых взносов, уплаченных работодателем в ПФР за конкретного работника в зависимости от размера заработной платы.
Таким образом, количество пенсионных коэффициентов зависит от продолжительности страхового стажа, размера заработной платы гражданина и у каждого индивидуальный пенсионный коэффициент определяется по разному.
Рассмотрим на конкретном примере, сколько пенсионных коэффициентов может заработать гражданин за один 2020 год, если его ежемесячная зарплата составляет 25 000 рублей:
1 шаг: Опеределяем годовую зарплату гражданина 25 000 руб. x 12 мес. = 300 000 руб.
2 шаг: Опеределяем размер страховых взносов, уплаченных в ПФР на страховую пенсию:
300 000 руб. x 22% = 66 000 руб., из них на страховую пенсию 16% = 48 00 руб.
3 шаг: Чтобы перевести в индивидуальный пенсионный коэффициент сумму страховых взносов на страховую пенсию гражданина за 2020 год в размере 48 000 рублей, необходимо разделить ее на предельную сумму страховых взносов на страховую пенсию в 2020 году в размере 206 720 рублей, которая уплачивается из максимальной годовой заработной платы в РФ.
Для справки: Размер максимальной годовой заработной платы определяется в соответствии со статьей 421 Налогового кодекса РФ и постановлением Правительства Российской Федерации. (в 2020 году ее размер составляет 1 292 000 рублей. Соответственно, предельная сумма страховых взносов за год на страховую пенсию составит 1 292 000 x 16% = 206 720 руб.)
48 000 рублей : 206 720 рублей = 0,232;
0,232 x 10 = 2,32 – это пенсионные коэффициенты, заработанные гражданином в 2020 году при зарплате 25 000 рублей в месяц.
Важно знать!
Пенсионные коэффициенты начисляются не только когда гражданин работает.
В жизни существуют социально значимые периоды. Гражданин в это время не имеет возможности работать, но ему начисляется дополнительный пенсионный коэффициент, с учетом которого также формируется страховая пенсия, а эти периоды засчитываются в страховой стаж.
К периодам, за которые начисляется дополнительный пенсионный коэффициент, отнесены:
Иными словами, индивидуальный пенсионный коэффициент гражданина – это его личное участие и вклад в свою будущую пенсию. И у каждого человека он определяется индивидуально.
Индивидуальный пенсионный коэффициент
Индивидуальный пенсионный коэффициент, ИПК — это число баллов, которое дается за отработанный календарный год.
Расчет индивидуального коэффициента происходит по формуле:
ИПКобщий = (ИПКс + ИПКн) × К,
где ИПКс — старый индивидуальный пенсионный коэффициент, то есть сумма баллов, которую набрал человек до 01.01.2015;
ИПКн — новый индивидуальный пенсионный коэффициент, то есть сумма баллов, набранная после 01.01.2015;
К — коэффициент повышения ИПК, который применяется при отсрочке обращения за пенсией.
Величина ИПК за один календарный год зависит от суммы взносов, которые перечислил работодатель в ПФР за своего работника. Ее считают по формуле:
где СВ — это сумма страховых взносов, уплаченных работодателем за работника,
НСВ — нормативный размер страховых взносов.
Получается, что НСВ в 2021 году:
1 465 000 Р × 16% = 234 400 Р
Дополнительные пенсионные баллы дают не за отработанный год, а за социально значимые периоды жизни.
Расчет пенсионных баллов
Каждый гражданин, зарегистрированный в системе ОПС, имеет собственный лицевой счет, где в течение всей его официальной трудовой деятельности и формируются пенсионные баллы. Как уже говорилось, весь пенсионный капитал, заработанный трудящимися гражданами ещё до реформы пенсионных правоотношений в 2015 году, был конвертирован в ИПК-баллы.
Помимо пенсионных баллов, начисляемых в период трудовой деятельности граждан, зарегистрированных в ОПС, на лицевом счете могут в отдельных ситуациях учитываться и баллы за нерабочие периоды, то есть когда трудовая деятельность гражданина, а вместе с ней и уплата страховых взносов работодателем отсутствовали. Такие периоды в законодательной терминологии названы нестраховыми периодами.
Они могут учитываться, согласно нормативным требованиям, в следующих случаях:
- при нахождении застрахованного лица в отпуске по уходу за малолетним ребёнком до полутора лет;
- при прохождении гражданином воинской службы на срочной основе;
- в случае осуществлении застрахованным лицом ухода за нетрудоспособным гражданином при соблюдении определенных законодательных требований.
При расчете общего количества ИПК должны учитываться все пенсионные баллы, заработанные застрахованным в ОПС гражданином. Для расчета индивидуального коэффициента используется специальная формула, прописанная в 9 пункте 15 статьи рассматриваемого закона № 400-ФЗ:
ИПК = (ИПКс +ИПКн) * КвСП.
В формуле использованы следующие сокращения:
- ИПК — это общее число начисленных пенсионных баллов, которые учитываются на день назначения пенсионных выплат;
- ИПКс — заработанные и конвертированные в ИПК баллы дореформенного периода (до 2015 г.);
- ИПКн — это количество пенсионных баллов, скопленных на лицевом счете гражданина уже после проведения реформы пенсионных правоотношений;
- КвСП — это коэффициент повышения ИПК, применяемый при более позднем обращении застрахованного лица за назначением выплаты, чем у него возникло на это право.
Величина накопленных баллов ИПКн считается за каждый год ведения гражданином рабочей деятельности, сопровождающейся перечислением страховых взносов работодателем.
Начисление пенсионных баллов производится ежегодно по специальной формуле, разработанной российским Министерством труда. Сумма ИПК-баллов зависит сразу одновременно от нескольких показателей, связанных не только с доходами работающего гражданина, но и с нормативными величинами, утверждаемыми российским Правительством.
От чего зависит величина пенсионного балла
В процессе расчета размера одного балла учитываются несколько параметров. Основными параметрами, влияющими на размер величины ИПК, является суммы баллов, заработанных до и после 2015-го года.
Помимо этого, прямое влияние на размер ИПК оказывает повышающий коэффициент. Ежегодно, правительство нашего государства рассчитывает уровень инфляции в стране в процентном соотношении. Полученное значение используется при расчете итоговой величины индивидуального пенсионного коэффициента.
В 2017-ом году, правительство определило величину инфляции – она составила 3.2%. Однако повышающий коэффициент был увеличен до отметки в 3.7%. Таким образом, стоимость одного пенсионного балла с отметки 78 рублей 58 копеек, после проведенной индексации 1 балл пенсии равен 81 рублю 49 копейкам.
Чего следует ожидать действующим и новым пенсионерам в 2018 году
Правительство Российской Федерации сильно озабочено низким уровнем жизни людей преклонного возраста, поэтому постоянно ищет пути для улучшения их уровня благосостояния. Именно поэтому физические лица, которые уже прекратили осуществлять трудовую деятельность, или только планируют выйти на заслуженный отдых, должны знать о том, скольки им необходимо иметь баллов для получения ежемесячных выплат от государства:
- В том случае если гражданин в 2017 году оформил пенсию, то у него должно быть 11,4 пенсионных балла и минимум 8 лет страхового стажа. В 2018 году у физического лица должно быть не менее 13,8 балла. За текущий год гражданин способен заработать максимум 8,70 балла. На этот показатель оказывают влияние страховой стаж, количество перечисленных взносов.
- Правительство планирует постепенно повышать эти показатели, до достижения верхних планок: 15-ть лет страхового стажа и 30-ть пенсионных баллов (на 2025 год). Показатель максимального количества пенсионных баллов к 2021 году будет увеличен до 10, при страховом стаже 6,25.
- Стоимость 1-го пенсионного балла приравнивается к 78,58 руб. В 2018 году планируется индексация данного показателя, но коэффициент, который будет при этом применен, пока не установлен. В планах Правительства в течение трех ближайших лет проиндексировать пенсионные выплаты граждан минимум на 4,00%. Но, эта величина не окончательная, так как на ее формирование оказывают непосредственное влияние различные факторы.